De 61-jarige verdachte is scheepsbevoorrader en verkoopt onder andere accijnsgoederen zoals sigaretten, tabak en gedistilleerde drank aan zeeschepen. Voor zeeschepen geldt onder voorwaarden dat voor accijnsgoederen geen accijns hoeft te worden betaald als die aan boord worden gebruikt.
Het vermoeden is dat de verdachte de accijnsgoederen nooit aan boord van de zeeschepen heeft afgeleverd. Met deze frauduleuze constructie is de Nederlandse Staat mogelijk 6 miljoen euro aan accijns en btw misgelopen.