Bij het onderzoek heeft de belastingdienst gebruik gemaakt van verouderde informatie. Dit wordt tot op de dag van vandaag verzwegen door de dienst. Het is onduidelijk waarom de belastingdienst hiertoe over is gegaan.
Mogelijk is de drang naar het opsporen van fraude te groot geworden nadat de dienst onder druk kwam te staan na de Bulgarenfraude. Hier moest snel resultaat worden geboekt.