Verdachte heeft in zijn aangiften inkomstenbelasting over de jaren 2001 tot en met 2009 niets vermeld over deze SPF. Een accountantskantoor heeft de aangiften inkomstenbelasting van verdachte ingevuld en ingediend. Een 52-jarige accountant was op persoonlijke titel betrokken als voorzitter van deze trust. De accountant en het accountantskantoor worden verdacht van medeplichtigheid aan de vermoedelijk opzettelijke onjuiste aangiften inkomstenbelasting.
Het vermoeden is dat Nederland met deze fraude 120.000 euro is misgelopen.